Si recibes depósitos en efectivo o realizas movimientos bancarios que no coinciden con tus ingresos declarados, el SAT podría solicitar aclaraciones. La autoridad fiscal reforzó sus mecanismos de revisión durante septiembre, por lo que conocer qué operaciones están bajo observación puede ayudarte a evitar problemas fiscales.El Servicio de Administración Tributaria (SAT) mantiene un monitoreo constante de las operaciones financieras de los contribuyentes para detectar posibles inconsistencias entre los movimientos bancarios y los ingresos reportados ante la autoridad fiscal. Durante septiembre de 2026, estos controles continúan vigentes y ponen especial atención en determinados depósitos y situaciones que podrían derivar en una revisión.La medida no implica que todos los contribuyentes serán auditados ni que exista un nuevo impuesto sobre los depósitos bancarios. Sin embargo, sí significa que el SAT puede analizar ciertos movimientos cuando detecta diferencias entre la información financiera y las declaraciones fiscales.Uno de los principales puntos de atención son los depósitos en efectivo acumulados superiores a 15 mil pesos mensuales en cuentas de una misma institución financiera. De acuerdo con la normativa vigente, los bancos están obligados a informar al SAT cuando una persona acumula más de 15 mil pesos en efectivo durante un mes dentro de la misma institución bancaria. Este reporte también incluye la adquisición en efectivo de cheques de caja.Es importante destacar que la obligación de reportar corresponde a las instituciones financieras y no al cliente. Además, superar ese monto no significa automáticamente que el contribuyente deba pagar un impuesto adicional o que será sancionado.El SAT puede revisar diferentes tipos de movimientos cuando existen indicios de una posible discrepancia fiscal. Entre los conceptos que la autoridad puede considerar se encuentran:La revisión suele activarse cuando las erogaciones de una persona física son mayores que los ingresos que declaró o que debió declarar ante el fisco. Este escenario es conocido como discrepancia fiscal.Uno de los aspectos que más dudas genera entre los contribuyentes es el tratamiento de las transferencias electrónicas. Las transferencias electrónicas, los traspasos entre cuentas y ciertas operaciones mediante títulos de créditono se consideran depósitos en efectivo para efectos del reporte bancario de los 15 mil pesos.Sin embargo, esto no significa que dichas operaciones estén completamente fuera del alcance de la autoridad fiscal. Si el SAT detecta inconsistencias entre esos movimientos y la información declarada por el contribuyente, también puede solicitar aclaraciones.Cuando la autoridad encuentra diferencias relevantes entre los ingresos declarados y los movimientos financieros, puede notificar al contribuyente para que explique el origen de los recursos. En esos casos, el SAT puede solicitar documentación como:La finalidad es determinar si los recursos tienen un origen legítimo y si fueron correctamente reportados ante la autoridad tributaria.Otro aspecto destacado por la información consultada es que los préstamos, donativos y premios pueden requerir documentación que permita acreditar su origen en caso de una revisión. Por ello, especialistas recomiendan conservar contratos, recibos y cualquier comprobante relacionado con operaciones que impliquen la recepción de recursos importantes.Contar con estos documentos puede facilitar una aclaración ante el SAT y evitar que una operación legítima sea interpretada como un ingreso no declarado.El mecanismo involucra a diversas instituciones del sistema financiero mexicano, entre ellas bancos como BBVA México, Banamex, Santander, Banco Azteca y otras entidades obligadas a reportar cierta información a la autoridad fiscal. Posteriormente, el SAT cruza esos datos con la información disponible en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC), las declaraciones fiscales y otros registros para detectar posibles inconsistencias.El SAT puede solicitar estados de cuenta, contratos y comprobantes para justificar el origen de los recursos. Transferencias electrónicas y traspasos entre cuentas no forman parte del reporte de depósitos en efectivo, aunque pueden revisarse si existen inconsistencias.En septiembre de 2026, el mensaje del SAT es claro: más que el monto de un depósito aislado, lo que realmente puede detonar una revisión es la falta de congruencia entre los movimientos bancarios y la información fiscal reportada. Mantener documentación de respaldo y declaraciones actualizadas sigue siendo la mejor herramienta para evitar contratiempos con la autoridad tributaria.Mantente al día con las noticias, únete a nuestro canal de WhatsApp https://www.whatsapp.com/channel/0029VaAf9Pu9hXF1EJ561i03BB
